Interim-Controlling 

Das Referenzunternehmen stand vor der Herausforderung, eine kurzfristige Vakanz im Zentral-Controlling zu überbrücken. Neben der Übernahme der laufenden Controlling-Tätigkeiten bestand die Aufgabe darin, die Neuorganisation des Gemeinkosten-Controllings voranzutreiben.

Umsetzung & Aufgaben

CIC unterstützte das Referenzunternehmen als temporäre Verstärkung im Zentral-Controlling und stellte sicher, dass operative Prozesse ohne Unterbrechung fortgeführt werden konnten. Gleichzeitig wurden strukturelle Anpassungen zur Optimierung der Controlling-Prozesse vorgenommen.
Zu den Kernaufgaben zählten:

Umorganisation des Kostenstellen-Organigramms sowie Optimierung der Gemeinkostenverteilung

Durchführung des Monatsabschlusses mit Fokus auf die Gemeinkostenverrechnung

Erstellung von monatlichen und ad-hoc Auswertungen für das Management

Erstellung statistischer Meldungen gemäß internen und regulatorischen Vorgaben

Unterstützung bei der Einführung eines BI-gestützten Reportings, um bestehende Prozesse transparenter und effizienter zu gestalten.

• Finanz-Controlling

  • Erstellung von Finanzberichten (z. B. Profitabilitätsanalyse nach Geschäftsbereichen, Segmenten, Geschäftsarten)

  • Auswertung von sonstigem betrieblichem Aufwand und sonstigen betrieblichen Erträgen

  • Auswertung von KPIs (z. B. EBIT, DB3%)

  • Unterstützung bei der Bestandsermittlung (SAP: WIP-Ermittlung) und Rückstellungen für Nachlaufkosten

• Kosten- und Erfolgs-Controlling

  • Auswertung der Gemeinkosten nach den verschiedenen Gemeinkostenbereichen (Material, Entwicklung, Verwaltung, Vertrieb, etc.)

  • Unterstützung bei der Ermittlung von Gemeinkostenzuschlagssätzen

  • Auswertung der Primärkosten, Kostenstellenumlagen und sonstigen Kosten und Erlöse

  • Auswertung von Erfolgskennzahlen (z. B. EBIT)

  • Erstellung von ad-hoc Auswertungen zur Unterstützung der Fachbereiche (z. B. Periodenvergleiche für Kostenstellen, Zusammenstellung Entwicklungsgemeinkosten)

  • Verteilung administrativer/operativer Shared Services Gemeinkosten auf Geschäftsbereiche/Segmente)

  • Monatliche Umbuchung von Primärkosten und Leistungsverrechnung

• Vertriebs-Controlling

  • Unterstützung des Vertriebs zur Ermittlung von Gemeinkostenzuschlagssätzen als Grundlage für Angebote

  • Auswertung von Vertriebskennzahlen (z. B. Umsatzerlöse, Deckungsbeitrag, Auftragsbestände) nach Geschäftsbereichen, Segmenten, Geschäftsarten

• Projekt-Controlling

  • Erstellung und Analyse der Deckungsbeitragsrechnung

  • Ermittlung kalkulatorisch verrechneter Gemeinkosten für Projekte

  • Auswertung von KPIs (z. B. DB1-DB3, Ergebnis nach Gemeinkostenverrechnung, DB3%)

  • Unterstützung bei der Bestandsermittlung (SAP: WIP-Ermittlung) und Rückstellungen für Nachlaufkosten

• Personal-Controlling

  • Erstellung von Standard-Auswertungen im SAP Query Manager für das HCM Reporting zur Unterstützung der Personalabteilung

  • Auswertung von Datensätzen und Kennzahlen im Personal-Controlling für interne und externe Schnittstellen (z. B. FTE, Krankheits-/Urlaubsquote)

  • Auswertung von Personalkosten für statistische Meldungen

  • Erstellung von Auswertungen für An-/Abwesenheitszeiten und Produktivität (interne/externe Leistungserfassung)

  • Sicherung der Stammdatenqualität und Genauigkeit der HR-Daten als Grundlage für Auswertungen (Kostenstellen-Zuordnung der Mitarbeiter zur Analyse nach Fachabteilungen, Beschäftigungsfaktor)

 

Ergebnis & Mehrwert:

Durch die schnelle und flexible Interim-Unterstützung konnte die vakante Stelle vollständig kompensiert und das Controlling ohne Verzögerung weitergeführt werden.

Zusätzlich wurde eine detaillierte Dokumentation der Controlling-Tätigkeiten erstellt, um das Wissen für nachfolgende Mitarbeiter zu sichern und eine strukturierte Einarbeitung zu erleichtern.

Fazit

Durch den gezielten Einsatz von CIC konnte das Unternehmen die operative Stabilität im Zentral-Controlling sichern und gleichzeitig strukturelle Verbesserungen umsetzen, die langfristig zu einer effizienteren Steuerung der Projekte und Gemeinkostenbereiche führen.